現(xiàn)金日記帳

我是做車用油的，汽修廠老板不愿意現(xiàn)金結(jié)款，而我公司是不愿意鋪貨的，現(xiàn)在在談判了，要怎樣談下去呢？？望各位大神指點(diǎn)下！！

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營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率，是一個綜合性的比率，嚴(yán)格意義上，應(yīng)僅有經(jīng)營性資產(chǎn)和負(fù)債 被 用于計(jì)算這一指標(biāo)，即短期借款、有價(jià)證券、和超額現(xiàn)金等因不是經(jīng)營活動必需的而應(yīng)被排除在外。 請教高手，在上面這段話中，既說僅有負(fù)債和經(jīng)營性資產(chǎn)被用于計(jì)算這一指標(biāo)...

發(fā)表于 9 年前    1 回答 查看詳情

現(xiàn)金流量不同于凈營運(yùn)資本。例如，增加存貨需要支出現(xiàn)金，由于兩者都是流動資產(chǎn)，所以凈營運(yùn)資本不會發(fā)生發(fā)生變動。但在這種情況下，一項(xiàng)凈營運(yùn)資本（存貨）的增加，卻引起了現(xiàn)金流量的減少 后面這句不理解，這種情況指哪種情況？前面說凈營運(yùn)資本...

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資料：貨幣資金171422.23，交易性金融資產(chǎn)314400，應(yīng)收票據(jù)45000，應(yīng)收賬款394780.1，應(yīng)收利息：750，其他應(yīng)收款17432，存貨242189.61，非流動資產(chǎn)2551789.7，短期借款1930000，應(yīng)付賬款...

發(fā)表于 9 年前    1 回答 查看詳情

現(xiàn)金可以用來滿足企業(yè)生產(chǎn)開支的各種需要，也是還本付息和履行納稅義務(wù)的保證。因此擁有足夠的現(xiàn)金對于降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的流動性和債務(wù)的可清償性有著重要的意義，現(xiàn)金持有量過多，它所提供的流動性邊際效益便會隨之下降，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)的收...

發(fā)表于 10 年前    85 人氣 查看詳細(xì)

某公司2003年第一季度將應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓4318萬元。在現(xiàn)金流量表中“收到其他與經(jīng)營有關(guān)的現(xiàn)金”只有47.6萬元，“收到其他與籌資有關(guān)的現(xiàn)金”只有80萬元，顯然票據(jù)貼現(xiàn)收到的現(xiàn)金不是計(jì)入上述項(xiàng)目，據(jù)此判斷計(jì)入“銷售商品、提供勞務(wù)...

發(fā)表于 10 年前    62 人氣 查看詳細(xì)

延遲支付貨款和其他款項(xiàng)。某高校旗下公司2000年公開發(fā)行上市，發(fā)行當(dāng)年和次年“經(jīng)營活動現(xiàn)金流”為-860萬元和1726萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于“經(jīng)營活動的利潤”的4334萬元和5718萬元，說明各年度經(jīng)營利潤主要來自權(quán)責(zé)發(fā)生制下應(yīng)計(jì)利潤的增加，...

發(fā)表于 10 年前    59 人氣 查看詳細(xì)

同時虛增主營業(yè)務(wù)收入與“銷售商品收到的現(xiàn)金”。東方電子是以炒股所得支撐利潤高速增長的神話，配合二級市場股價(jià)的炒作的典型案例。

發(fā)表于 10 年前    60 人氣 查看詳細(xì)

青島啤中國好酒招商網(wǎng)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司董事、總經(jīng)理徐振聲表示：“青啤公司是一家百年釀中國好酒招商網(wǎng)企業(yè)，在全國各地下設(shè)上百家子公司，這其中既有生產(chǎn)制造型企業(yè)，也有銷售經(jīng)營型企業(yè)，分布廣泛，資金分散，難免形成一定的資金沉淀和間歇資金。99...

發(fā)表于 10 年前    97 人氣 查看詳細(xì)