我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)有哪些特殊規(guī)定

金融機(jī)構(gòu)實(shí)施《企業(yè)破產(chǎn)法》相關(guān)辦法的制定 　　金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)不同于一般企業(yè)，因?yàn)檫@類機(jī)構(gòu)的自有資產(chǎn)與他們負(fù)責(zé)管理的客戶財(cái)產(chǎn)是分離的，而他們的經(jīng)營(yíng)又要包括客戶資產(chǎn)。一旦出現(xiàn)破產(chǎn)，他們只能以自有的資產(chǎn)清償債務(wù)，而不能動(dòng)用客戶資產(chǎn)。加之金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)涉及眾多客戶的財(cái)產(chǎn)利益，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的這種特點(diǎn)，有關(guān)法律對(duì)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)規(guī)定有一些相應(yīng)的措施。例如《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》對(duì)于商業(yè)銀行的破產(chǎn)規(guī)定為，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，要經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，要由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。即對(duì)商業(yè)銀行的破產(chǎn)，一是要經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意，二是要由有關(guān)部門參加組成清算組，三是在有關(guān)程序上也需要有一些特殊規(guī)定?！缎磐型顿Y公司管理辦法》規(guī)定，信托投資公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意，可向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)，即對(duì)信托投資公司的破產(chǎn)要經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意。 　　針對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的特殊性，《企業(yè)破產(chǎn)法》也規(guī)定了一些原則性要求，對(duì)這種要求的實(shí)施，有賴于一系列具體措施相支撐，為此，《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，國(guó)務(wù)院可以依據(jù)本法和其他有關(guān)法律的規(guī)定制定實(shí)施辦法。即對(duì)這類機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)，從總的原則來說要適用《企業(yè)破產(chǎn)法》，但就操作而言，還要由國(guó)務(wù)院依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》和有關(guān)專門的金融法律的規(guī)定制定實(shí)施辦法后，按照《企業(yè)破產(chǎn)法》與有關(guān)實(shí)施辦法的規(guī)定來執(zhí)行。

我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》關(guān)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的特殊規(guī)定 　　金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)總體上屬于企業(yè)破產(chǎn)，要適用《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的原則與程序，但金融機(jī)構(gòu)有自己的特點(diǎn)，也不能完全依照該法的所有條文來執(zhí)行。針對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的特點(diǎn)，借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百三十四條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)有本法第二條規(guī)定情形的，國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。這一規(guī)定要求： 　　第一，金融機(jī)構(gòu)達(dá)到破產(chǎn)界限的，國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。這對(duì)國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)來說是一種特定的權(quán)力。在一般企業(yè)的破產(chǎn)中，能夠?qū)鶆?wù)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的，只有債務(wù)人與債權(quán)人，以及處于清算中的債務(wù)人的有關(guān)人員，如法定代表人、高管、股東等。而在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)中，需要破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)及其債權(quán)人，通常都不會(huì)主動(dòng)提出破產(chǎn)申請(qǐng)，其風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)會(huì)繼續(xù)積累、擴(kuò)大。本條授權(quán)國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)既了解得比較詳細(xì)，其評(píng)價(jià)也比較客觀，規(guī)定金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)向人民法院提出破產(chǎn)或重整申請(qǐng)對(duì)于及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和處理這種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)十分必要，也有利于對(duì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難的機(jī)構(gòu)進(jìn)行及時(shí)救助，使其擺脫困境，起死回生。國(guó)外很多法律也有這樣的規(guī)定，有的甚至規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)只能由金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出。當(dāng)然，本條對(duì)于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出破產(chǎn)申請(qǐng)的規(guī)定，并不排除金融機(jī)構(gòu)本身及其債權(quán)人依法提出破產(chǎn)申請(qǐng)的權(quán)利。 　　第二，國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，采取接管或托管措施，采取必要的手段對(duì)其進(jìn)行救助與 “整改”，使其擺脫困境。這是其他有關(guān)法律對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一種授權(quán)，即對(duì)于陷入困境的金融機(jī)構(gòu)采取的相關(guān)救助措施，如《中華人民共和國(guó)證券法》第一百五十三條規(guī)定，證券公司違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危害證券市場(chǎng)秩序、損害投資者利益的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該證券公司采取責(zé)令停業(yè)整頓，指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管或者撤銷等監(jiān)管措施?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第一百一十五條規(guī)定，保險(xiǎn)公司損害社會(huì)公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及保險(xiǎn)公司的償付能力的，金融監(jiān)督管理部門可以對(duì)該保險(xiǎn)公司實(shí)行接管。該法第一百一十六條規(guī)定，接管組織的組成和接管的實(shí)施辦法，由金融監(jiān)督管理部門決定，并予以公告。 　　第三，對(duì)于對(duì)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，允許監(jiān)管機(jī)構(gòu)向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序，如以商業(yè)銀行為被告的經(jīng)濟(jì)糾紛，以信托公司為被告的商事糾紛等。這一規(guī)定是針對(duì)當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)清算中的特殊情況所采取的應(yīng)對(duì)之策。近幾年來，國(guó)家對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，絕大多數(shù)是由金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定實(shí)施接管、托管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施的。在此期間，經(jīng)常發(fā)生債權(quán)人通過向各地法院提出訴訟或?qū)υV訟結(jié)果要求強(qiáng)制執(zhí)行，搶先取得金融機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取的行政處置措施無法正常實(shí)施的情形。為了順利處置出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)金融和社會(huì)穩(wěn)定，有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)只能進(jìn)行個(gè)案處理，由最高人民法院發(fā)出通知，要求各級(jí)法院中止對(duì)被接管、托管的金融機(jī)構(gòu)的民事案件的受理、審理和執(zhí)行(即所謂“三中止”)。但由于法院采取“三中止”措施法律依據(jù)不足，也引起一些當(dāng)事人的非議，為此，上述規(guī)定為這種“三中止”措施的采取提供了法律依據(jù)，規(guī)定“國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序”。人民法院對(duì)這樣的申請(qǐng)進(jìn)行審查后，認(rèn)為符合法律要求的，應(yīng)裁定對(duì)該申請(qǐng)予以支持，待接管、托管人接管相關(guān)業(yè)務(wù)后，再依據(jù)有關(guān)法律對(duì)這種中止的程序進(jìn)行恢復(fù)或采取其他形式進(jìn)行處理。

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善與金融改革的不斷深化，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)問題日益引起人們的關(guān)注。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，在競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律的作用下，由于市場(chǎng)變化以及管理團(tuán)隊(duì)經(jīng)營(yíng)能力的差別，金融機(jī)構(gòu)可能出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的境況。在這種情況下，金融機(jī)構(gòu)既有可能通過重整或和解方式走出困境，起死回生，也有可能從此陷入破產(chǎn)，最后走向清算注銷。 　　在過去一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，由于金融機(jī)構(gòu)主要是由國(guó)家投資設(shè)立，而且是作為事業(yè)單位運(yùn)行，因此對(duì)于金融機(jī)構(gòu)不論因何種原因出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)困境，均由國(guó)家出面解決。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步形成與完善，對(duì)金融機(jī)構(gòu)陷入困境的問題要逐步通過市場(chǎng)的方式來解決，即要通過重整或和解使其緩解糾紛走出困境，或者通過破產(chǎn)清算走向“死亡”。 　　在《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》(以下簡(jiǎn)稱《企業(yè)破產(chǎn)法》)起草過程中，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的問題一直存有爭(zhēng)議。有人主張納入《企業(yè)破產(chǎn)法》，使金融機(jī)構(gòu)的重整破產(chǎn)完全按市場(chǎng)規(guī)律辦事；也有人主張不納入《企業(yè)破產(chǎn)法》，直接針對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)制定專門法律。經(jīng)過反復(fù)討論和征求意見，最后通過的《企業(yè)破產(chǎn)法》作出了將其納入該法的規(guī)定。 　　金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的特殊性及國(guó)外立法概況 　　金融機(jī)構(gòu)，即依據(jù)有關(guān)法律設(shè)立的、從事某種金融業(yè)務(wù)的企業(yè)機(jī)構(gòu)。由于國(guó)家根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況分別制定有若干不同的法律，金融機(jī)構(gòu)分為若干不同的類別。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、證券投資基金管理公司。此外，金融機(jī)構(gòu)還包括依法設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)，如金融資產(chǎn)管理公司、有關(guān)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司等。金融機(jī)構(gòu)在其市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)中由于市場(chǎng)變化或經(jīng)營(yíng)方面的原因，也會(huì)發(fā)生一般企業(yè)一樣的不能清償?shù)狡趥鶆?wù)、資產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)或者明顯不具有清償能力的情況，需要依法終止經(jīng)營(yíng)，解散機(jī)構(gòu)，清理清償債權(quán)債務(wù)并消滅法人資格，即需要依法進(jìn)行破產(chǎn)。 　　在破產(chǎn)過程中，金融機(jī)構(gòu)具有不同于一般企業(yè)的特點(diǎn)：第一，金融機(jī)構(gòu)所從事經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)由兩部分構(gòu)成。一是公司的自有資本或者固有財(cái)產(chǎn)，包括企業(yè)設(shè)立時(shí)由股東投入的出資與經(jīng)營(yíng)所形成的資產(chǎn)，為公司資本與權(quán)益；二是由金融機(jī)構(gòu)管理的客戶財(cái)產(chǎn)，包括吸收客戶的存款，接受委托的投資，吸收的保費(fèi)，管理的保證金等。金融機(jī)構(gòu)的投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要以兩部分財(cái)產(chǎn)來進(jìn)行，他們既不能只管理客戶財(cái)產(chǎn)而放棄管理自己的財(cái)產(chǎn)，也不能只經(jīng)營(yíng)自己的財(cái)產(chǎn)而將客戶的財(cái)產(chǎn)棄之不理。法律要求金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中將其自有資產(chǎn)與管理的客戶財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分離，甚至進(jìn)行物理分離，嚴(yán)禁將兩種財(cái)產(chǎn)進(jìn)行混淆經(jīng)營(yíng)，特別禁止侵占客戶的利益。金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)，能用于清償債務(wù)的財(cái)產(chǎn)只限于其自有財(cái)產(chǎn)，不能拿客戶的財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)。第二，由于上述特點(diǎn)，一旦市場(chǎng)變化或出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)失誤，造成的損失就不僅是金融機(jī)構(gòu)自己的損失，也勢(shì)必同時(shí)造成客戶的損失。在這種情況下，即使金融機(jī)構(gòu)不能拿客戶的財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)，也往往會(huì)導(dǎo)致不能“完璧歸趙”地歸還客戶財(cái)產(chǎn)。第三，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)關(guān)閉涉及人數(shù)眾多，關(guān)系到社會(huì)穩(wěn)定，如果啟動(dòng)破產(chǎn)程序，必須經(jīng)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 　　對(duì)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)問題，國(guó)外通常采取參加保險(xiǎn)或建立基金的做法，即在有關(guān)金融機(jī)構(gòu)開業(yè)時(shí)，就要參加保險(xiǎn)或者參與相關(guān)基金，向其投入一定的費(fèi)用，一旦這類金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，就可將破產(chǎn)事務(wù)移交保險(xiǎn)公司或有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理。 　　世界各國(guó)破產(chǎn)法對(duì)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的立法規(guī)定也各有不同，有的直接適用破產(chǎn)法，也有的由專門法或特別法加以規(guī)定。德國(guó)是在破產(chǎn)方面針對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行專門立法的國(guó)家。德國(guó)通過立法建立了金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的預(yù)警機(jī)制，設(shè)立了專門的聯(lián)邦銀行貸款監(jiān)督管理局，各類銀行每年須向監(jiān)督管理局上報(bào)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。監(jiān)督管理局對(duì)銀行實(shí)行分類管理。一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的銀行實(shí)行以下措施：進(jìn)行放貸限額管制；必要時(shí)凍結(jié)銀行資金；重新選擇銀行主管；禁止銀行向其股東分紅；派員進(jìn)駐銀行以改善其工作。二是對(duì)危機(jī)嚴(yán)重的銀行從嚴(yán)處理，措施包括：全面凍結(jié)銀行資產(chǎn)(即停業(yè))；積極尋求新股東注入資金以挽救危機(jī)(最長(zhǎng)不能超過六個(gè)月)；申請(qǐng)銀行破產(chǎn)(只有監(jiān)督管理局才有此權(quán)力)。三是注重預(yù)警機(jī)制，實(shí)行銀行再保險(xiǎn)基金制度。即要求所有銀行在開業(yè)時(shí)按業(yè)務(wù)額自動(dòng)交納一定會(huì)費(fèi)形成基金，一旦銀行破產(chǎn)，以此基金支付儲(chǔ)戶。美國(guó)的破產(chǎn)法適用于金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。該法規(guī)定國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司、銀行、儲(chǔ)蓄銀行、合作銀行、信用合作社、住房貸款協(xié)會(huì)、信貸協(xié)會(huì)或工業(yè)銀行、股票經(jīng)紀(jì)人和商品經(jīng)紀(jì)人、投保銀行等類似機(jī)構(gòu)都屬于該法規(guī)定的破產(chǎn)主體。俄羅斯破產(chǎn)法對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和特殊主體破產(chǎn)規(guī)定得比較詳細(xì)，除在該法第九章對(duì)金融機(jī)構(gòu)，包括信貸組織、保險(xiǎn)組織、證券公司等的破產(chǎn)作出規(guī)定外，又制定了單行法，如適用于俄羅斯銀行業(yè)的《關(guān)于“信用機(jī)構(gòu)破產(chǎn)”的聯(lián)邦法》，作為破產(chǎn)法關(guān)于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)規(guī)定的支持法。